부가세계산기, 넣기 전에 그 금액이 포함인지부터 정합니다

견적서에 330만 원이라고 적었다면 부가세계산기가 내놓는 답은 둘입니다. 「VAT 별도」면 거래처가 보낼 돈은 363만 원이고, 「VAT 포함」이면 그 안의 공급가액이 300만 원, 부가세가 30만 원입니다.

계산기는 1초면 끝나는데 어느 칸에 넣을지는 견적서 한 줄이 정합니다. 그 한 줄이 빠지면 법이 「포함」으로 읽습니다.

• ✅ 아는 금액별 계산식 세 가지

• ✅ 별도 표기가 빠졌을 때 사라지는 돈

• ✅ 세금계산서 칸과 간이과세자 차이

📌 바로 숫자가 필요하면
부가세 계산기에서 합계·공급가액·세액 중 아는 금액 하나만 넣으면 나머지 두 칸과 세금계산서 기재 예시가 함께 나옵니다.

🧮 부가세계산기에는 어떤 금액을 넣나요?

부가가치세법 제30조의 세율은 10퍼센트이고, 이 세율은 공급가액에 붙습니다. 그래서 내가 쥔 숫자가 공급가액인지 합계인지만 알면 식이 정해집니다.

카드 결제 금액이나 소비자 가격표는 이미 부가세가 들어간 합계입니다. 견적서는 회사마다 적는 방식이 달라, 받은 견적을 계산기에 넣기 전에 금액 옆 표기부터 봅니다.

🧾 견적서에 「VAT 별도」가 빠지면 어떻게 되나요?

부가가치세법 제29조 제7항은 받은 금액에 부가세가 들어 있는지 분명하지 않으면 그 금액에 110분의 100을 곱한 금액을 공급가액으로 봅니다.

월 500만 원짜리 용역 계약에 「월 500만 원」만 적혀 있었다고 해 보겠습니다. 공급자는 별도로 생각해 550만 원을 기대했고, 거래처는 500만 원을 보냈습니다.

공급가액 기준으로 매달 454,545원이 비고, 1년이면 545만 원이 조금 넘습니다.

⚠️ 모자란 부가세를 따로 받으려면
부가세를 별도로 받기로 한 약정을 보여 줄 문서가 있어야 합니다. 견적서·계약서·청구서 세 곳의 금액 옆에 같은 표기를 둡니다.

📄 세금계산서에는 어떻게 옮겨 적나요?

부가가치세법 제32조 제1항 제3호는 세금계산서에 「공급가액과 부가가치세액」을 적도록 합니다. 합계 한 줄로는 발급할 수 없고, 계산기 결과를 두 칸으로 나눠 옮깁니다.

합계가 11로 나누어떨어지지 않으면 1원이 남습니다. 어느 쪽에 붙일지는 거래처와 같은 방식으로 맞추면 되고, 끝수 처리는 아래 「공급가액·부가세·합계금액 계산법」 글에 따로 정리했습니다.

🏪 간이과세자와 거래하면 계산이 달라지나요?

부가세계산기의 10%는 일반과세자 기준입니다. 상대가 간이과세자면 세 가지가 달라집니다.

• 세금계산서: 직전 연도 공급대가가 4,800만 원 미만이거나 개업 첫 과세기간인 간이과세자는 세금계산서 대신 영수증을 발급합니다(제36조 제1항 제2호)

• 간이과세자 본인의 세액: 공급대가에 업종별 부가가치율과 10%를 곱합니다(제63조 제2항). 견적에 붙인 10%를 그대로 내지 않습니다

• 간이과세가 안 되는 업종: 간이과세 기준은 공급대가 1억 400만 원 미만이지만, 도매업·광업·부동산매매업과 변호사·세무사 같은 전문직은 금액과 관계없이 간이과세자가 될 수 없습니다(시행령 제109조)

💡 매입세액 공제를 받아야 하는 쪽이라면
거래 전에 상대 사업자 유형을 확인합니다. 영수증만 받는 거래는 매입세액 공제 서류가 달라집니다.

🤔 자주 묻는 질문

Q. 견적서에 「VAT 포함」이라고 적으면 손해인가요?
A. 손해는 아닙니다. 합계 안에서 공급가액과 세액을 나누는 것뿐이라 처음부터 그 금액으로 가격을 정했다면 문제가 없습니다. 다툼은 표기가 없을 때 생깁니다.

Q. 부가세계산기 결과와 세금계산서 세액이 1원 다른데 괜찮나요?
A. 원 미만 처리 방식 차이입니다. 법이 한 가지 방식을 정하지 않아 프로그램마다 다를 수 있으니 거래처와 같은 방식으로 맞춥니다.

Q. 간이과세자에게 받은 견적에도 10%를 더해야 하나요?
A. 간이과세자의 가격은 보통 부가세가 들어간 공급대가입니다. 세금계산서를 발급하는 간이과세자인지 먼저 확인하고, 견적 금액이 포함인지 물어봅니다.

Q. 부가세계산기로 이번에 낼 부가세도 알 수 있나요?
A. 거래 한 건의 세액과 신고 때 낼 세액은 다릅니다. 일반과세자는 매출세액에서 매입세액을 뺀 금액을 냅니다(제37조). 6개월 매출 공급가액이 5,000만 원, 공제받을 매입 공급가액이 3,000만 원이면 500만 원에서 300만 원을 뺀 200만 원입니다. 부가세 계산기 아래쪽 납부세액 칸에서 같은 계산을 할 수 있습니다.

Q. 거래처가 「VAT 별도」 견적을 보고 포함 금액만 보냈다면요?
A. 견적서·계약서에 별도 표기가 남아 있으면 모자란 세액을 청구할 근거가 됩니다. 세금계산서는 약정한 공급가액과 세액으로 발급하고, 받지 못한 세액은 미수금으로 따로 관리합니다.

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오늘 글은 여기서 마치겠습니다. 다만 글을 닫기 전에, 하나만 더 소개드리고 싶습니다.

요즘 청구서를 클릭 한 번으로 만들어 보내고, 들어온 입금을 자동으로 대조하고, 세금계산서까지 한 흐름으로 처리하는 곳이 부쩍 늘었습니다. 저희가 만드는 청구스 이야기입니다.

매번 똑같은 금액을 엑셀에 수기로 입력하고, 통장에 들어왔는지 은행을 들락거리며 대조하고, 홈택스에 따로 들어가 계산서를 끊는 — 이 반복만 덜어내도 실무진의 하루가 달라집니다. 실제로 청구에 쓰던 시간이 월 8.1시간에서 1.7시간으로 줄었습니다.

받을 돈을 받는 일에 야근하지 않아도 되는 구조, 한 번 보시겠어요?

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